Existen ciertas operaciones bancarias que son vigiladas por Hacienda, no sólo eso, si no que las entidades financieras estan obligadas a comunicar las mismas al fisco. Veamos cuales son.
En líneas generales la Ley General Tributaria obliga a las entidades bancarias a proporcionar todo tipo de información con trascendencia tributaria. Conozcamos las operaciones que los bancos comunican a Hacienda.
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Ingresos recurrentes
Cualquier tipo de ingreso, independientemente del importe, que la inteligencia artificial de los bancos detecte como recurrente será, muy probablemente, notificado a nuestra amiga Hacienda.
Ingresos en metálico por importe superior a 3.000€
Independientemente de si su ingreso es en caja (ventanilla) o a través del cajero.
Créditos y préstamos concedidos por el banco con saldo superior a 6.000€ a 31 de diciembre
Estas dos operaciones están reguladas por el artículo 38 del Real Decreto 1065/2007.
Ingresos y operaciones realizadas con billetes de 500€
Esta y la siguiente operación son de obligado cumplimiento a tenor de sentencia del Tribunal Supremo de febrero de 2014.
Los billetes de 500 siempre han sido considerados como posible foco de fraude.
Operaciones por importe superior a los 10.000€
Mi amigo Pepe, tras mi consejo de liquidar su préstamo para la furgoneta para poder mejorar su ratio de endeudamiento y así poder solicitar una hipoteca para su querida casa en el campo se puso manos a la obra.
Se pone en contacto con la financiera del vehículo, le explican los pasos y realiza la transferencia (por importe por encima de los 10.000€).
Al rato le llaman para ofrecerle una mejora en el tipo de interés, ya sabes, pasando de muy malo a malo. Increíblemente Pepe, que es un tipo muy impulsivo, acepta la oferta y le devuelven de nuevo los 10.000 y pico euros de su préstamo con las condiciones mejoradas.
Al día siguiente Pepe tenía su cuenta bancaria bloqueada por el banco (el mismo que le ofrecia el préstamo!!). Pepe estuvo unas cuantas semanas sin dormir, porqué en esa, su cuenta principal, donde recibía la nómina y le cargaban las cuotas de su actual hipoteca tenía unos ingresillos poco claros. Pero cómo es un tipo con suerte logró el desbloqueo de la cuenta sin más sustos (por ahora).
No seas Pepe y ten en cuenta las operaciones que los bancos comunican a Hacienda de maner automática.
